2025年4月，江苏省南通市中级人民法院对一起工伤保险待遇纠纷案件作出终审判决：南通某餐饮公司因未为超龄员工李某缴纳工伤保险，需向其支付一次性伤残补助金、停工留薪期工资等合计61438元。

尽管该公司以 “李某已达退休年龄”“交通事故已获赔偿”“企业经营困难” 为由上诉，但法院最终认定：未享受养老保险待遇的超龄员工与企业构成特殊劳动关系，工伤待遇与侵权赔偿可双重享受（医疗费除外），遂驳回上诉维持原判。

这一判决结果，揭示了餐饮行业普遍存在的用工风险与成本管控痛点。

一、"下班路上" 变 "风险盲区"：判决背后的行业隐痛

2023年2月2日，南通某餐饮公司服务员李阿姨（53岁）在下班途中遭遇交通事故，致右侧耻骨骨折、多发肋骨损伤。二审法院指出，虽李阿姨已达退休年龄但未享受养老保险待遇，且事故发生在下班必经路线，依法应认定工伤。此案暴露了餐饮行业的深层痛点：

1.超龄用工成常态，社保参保存盲区

《2024年餐饮行业用工白皮书》显示，全国餐饮企业60岁以上员工占比达 18.7%，部分连锁餐厅55岁以上员工占比超30%。受年龄限制，这部分员工常无法缴纳工伤保险，许多企业仅提供意外险。但工伤认定对劳动关系有特定要求，意外险无法替代企业法定责任。

2.上下班风险高发，传统保险难覆盖

餐饮业特殊工时导致员工常在深夜或凌晨通勤。数据显示，餐饮从业人员上下班途中交通事故发生率是普通行业的2.3倍。传统雇主责任险主要覆盖工作场所内风险，李阿姨的事故发生在晚上9点45分（晚市结束后），正是传统保险的保障盲区。

3.双重赔偿压力大，企业成本陡增高

法院认定，交通事故赔偿与工伤待遇可以双重享受（医疗费除外）。这意味着，企业除承担误工费、残疾赔偿金等直接损失，还要支付停工留薪期工资、一次性伤残补助金等法定费用。本案中，该公司因此要支付李阿姨停工留薪（4个月）工资1.6万多，加上伤残补助金等，相当于3名服务员的月薪总和。

二、从 "伤不起" 到 "赔不起"：工伤成本的深度剖析

南通某餐饮公司强调的“企业经营困难”，道出了行业共性焦虑。工伤事故一旦发生，对企业的冲击远超想象：

1.直接成本：现金流重压

依据《社会保险法》以及《工伤保险条例》的规定，员工因工伤事故发生的费用，一部分为工伤保险基金支付，一部分为用人单位支付。我们以浙江省为例：

用人单位支付的费用包括：

①治疗工伤期间的工资福利：在停工留薪期内，原工资福利待遇不变，由所在单位按月支付；

②五级、六级伤残职工按月领取的伤残津贴：5-6级伤残津贴由用人单位在难以安排工作的情况下支付，伤残津贴实际金额低于当地最低工资标准的，由用人单位补足差额；

③终止或者解除劳动合同时，应当享受的一次性伤残就业补助金：伤残就业补助金适用于5-10级伤残；

④停工留薪期护理费：生活不能自理的工伤职工在停工留薪期需要护理的，由所在单位负责；如果单位未安排护理，则由单位支付护理费；

⑤未参加工伤保险的费用承担：用人单位未参加工伤保险期间职工发生工伤的，所有的工伤保险待遇项目费用均由用人单位自行承担；

⑥不及时申请工伤认定的费用承担：用人单位未在事故伤害发生之日或者被诊断、鉴定为职业病之日起30日内提交工伤认定申请，在此期间发生的工伤待遇等有关费用由用人单位负担。

单起工伤事故的直接成本普遍在8-10万元，若涉及工亡，赔偿金额（含工亡补助金、丧葬费、抚恤金等）可达100-150万元，相当于中型餐厅全年净利润。

2.间接损失：经营稳定性受创

一是导致人力断层。核心员工工伤导致岗位空缺，临时招聘成本增加约30%，且新员工培训期至少影响15天服务质量。

二是产生信用危机。工伤亡纠纷若进入执行阶段，企业可能被列入劳动保障失信名单，影响资金流转及商业合作。

三是引发团队震荡。企业若处理不当，易引发员工信任危机，离职率上升，形成“招工难-培训难-服务差”的恶性循环。

3.法律风险：认知误区亟需厘清

误区一：“退休人员不算劳动关系？”

错！未享受养老保险的超龄员工，司法实践中普遍认定为"特殊劳动关系"，同样适用《工伤保险条例》。

误区二：“买了意外险就万事大吉？”

错！商业意外险不能替代工伤保险，企业法定工伤赔偿责任不可免除。

误区三：“交通事故赔了企业就不用赔？”

错！除医疗费外，工伤待遇与侵权赔偿可兼得，这是《最高人民法院关于审理工伤保险行政案件若干问题的规定》明确支持的。

三、从 "被动兜底" 到 "主动防御"：用工风险的破局之道

南通案件为行业敲响警钟，餐饮企业亟需建立系统性风险防控机制。关键在于构建“基础社保+商业保险补充+用工规范管理”的综合体系：

1.短期见效： "超短期商保" 精准覆盖

针对餐饮行业的用工特点，今元集团的旗下品牌「康康ODS」，提供灵活的 "超短期商业保险" 产品，覆盖高频风险场景，可有效填补保障缺口。

● 按天投保，灵活覆盖：以员工上下班打卡记录为依据，2小时内自动生效，日保费低至1元，解决临时用工、超龄员工的保障难题。

● 快速理赔，减少纠纷：系统上传工伤认定材料，快速核验完成赔付，避免陷入漫长的诉讼周期。

今元集团是一家知名的全球人力资源数字化综合服务商，成立于2014年，总部位于杭州，在北京、上海、广州、深圳、中国香港、新加坡、印度尼西亚、马来西亚、越南、澳大利亚等地设有分子公司，旗下拥有金柚网、今元人才、金柚GEO、今元橙长、康康ODS、梧桐范式、豆豆兼职多个子品牌。集团以“连接企业连接人，释放人力资源价值”为核心，基于企业人才战略和业务场景，构建贯穿员工全生命周期的人力资源数字化产品与服务体系，服务能力从中国本土辐射至全球。

面对海外需求，提供海外招聘、全球EOR、全球Payroll、海外员工派遣、全球自由顾问用工等一站式全球人力资源服务，覆盖150多个国家和地区，分布亚太、美洲、欧洲、中东、非洲等区域；面对国内需求，提供业务外包、招聘流程外包、岗位外包、社保服务、薪酬管理、人才派遣、企业商保及员工体检、企业领导力培训等专业服务，拥有400多个服务网点。同时，集团自创立以来始终坚持“以人为本”，依靠科技创新，围绕业务线上化、流程数字化、数据智能化，以“技术+服务”双轮驱动模式，自主研发推出生成式AI+HR系列产品，如智能招聘管理系统、智能员工管理系统、AI数字员工生产力工具，从招聘到离职打造贯穿员工全生命周期的数字化闭环管理，全方位赋能企业高效增长，持续以创新引擎推动人力资源行业向数智化演进。

康康ODS，专注于提供一站式科技保险与体检服务。通过数字化商业保险风险管理系统，能够灵活适配各种场景。除超短期保险外，还涵盖雇主责任险、团体意外险、财产一切险、定制责任险、补充医疗险、高端医疗险等商保产品，以及员工/高管体检服务，降低运营风险的同时提升管理温度，为企业发展提供立体化支持。

案例一：兼职突发工伤，短期保障止损

某小吃店李老板在十一高峰期临时雇佣5名兼职。工作第3天，服务员小秦在工作时不慎被重物砸伤，小腿粉碎性骨折（10级伤残），住院28天，手术费及药物治疗花费18543元，出院后小秦按照医生建议在家休养60天。医疗费+伤残赔偿等共需5万余元。

好在李老板此前为兼职人员购买了康康ODS超短期意外险（人均保费不到6元）。根据保单协议，保险公司快速赔付了医疗费用12895元，误工费8300元以及10级伤残一次性赔付3万元，总计5万多元，有效覆盖了损失。

案例二：连锁巨头降本增效，系统化精准管理

某全国连锁火锅企业，在全国300个城市有1300家门店，小时工服务员平均每天工作4小时，平均每月上11天班，传统的保险产品按月按年缴费，费用很高，且增减员操作繁琐。「康康ODS」根据该企业的经营场景，制定了专属保障方案：

● 按天按次参保：该客户无需按月/按年购买，大大降低了商保总成本；

● 系统无缝对接：ODS系统连通了钉钉打卡系统、保司系统，上班打卡即参保，下班打卡即退保，无需手动增减员。

● 数字化管理：提供专属后台实时掌握保单情况，系统回溯历史数据，为理赔提供完整数据链条，做到快速精准理赔。

2.长效机制：全流程用工风险管理

①规范用工关系：与超龄、兼职等人员签订《特殊劳动关系协议》，约定工作时间、报酬、保险责任，避免事实劳动关系争议。

②分级保障配置：

○核心员工：工伤保险+补充医疗险；

○临时员工：采用康康ODS"超短期商保"+短期雇主责任险；

○全体员工：建立工伤应急预案，定期进行安全培训（数据显示，规范培训可降低约40%的工伤发生率）。

③建立风险储备：按营业额1%-2%计提"工伤风险准备金"，缓冲突发赔偿压力。

3.政策借力：前瞻布局保障体系

①关注政策动态：如2022年7月起，北京、上海、江苏等七省市试点的“新业态从业人员职业伤害保障”（覆盖外卖、网约车等灵活就业群体），并在2025年有扩大试点的意向。虽现行政策未直接覆盖餐饮业，但其制度的创新对完善劳动保障体系具有重要的借鉴意义。

②探索地方创新：江苏、浙江等地试点允许企业为特定年龄内超龄员工（如男≤65岁，女≤60岁）单独参加工伤保险（可按最低基数），为餐饮后厨、服务岗等提供新思路。

③用工成本优化：依据《企业所得税法实施条例》，企业为员工购买的部分商业保险，在不超过工资总额5%的范围内可税前扣除。

④人力资源开发：针对餐饮业普遍存在的"银发用工"现象，现行政策允许企业为聘用退休返聘等就业困难人员申请社保补贴，优化用工结构。

综上，建议餐饮企业及时跟进政策动态，在用工模式创新、风险防控体系建设等方面做好前瞻性布局，充分用好现有政策工具，同时积极参与行业保障标准的制定讨论。同时，结合团体意外险、雇主责任险等商业保险产品，构建多层次保障体系。

四、风险防控：算清三笔账的“必选项”

南通某餐饮公司案件中，若企业为李阿姨缴纳了工伤保险，61438元赔偿本可由社保基金承担。但因为侥幸心理未参保，导致代价惨重。

1.风险账：工伤保险年均成本仅占人力支出1.5%-2%，而一次工亡赔偿可达100-150万元，相当于中型餐厅全年净利润。

2.时间账：一场工伤诉讼平均耗时14个月，管理人员需耗费30%精力处理纠纷，远超前期防控投入。

3.未来账：规范用工可提升员工忠诚度25%，品牌信誉带来的长期价值不可估量。

在合规经营的道路上，没有侥幸，只有未雨绸缪。通过“基础社保+商业保险 +用工规范”的三重防护体系，结合康康ODS等数字化工具，企业不仅能有效降低风险，更能将员工保障转化为品牌竞争力。

正如一位资深餐饮管理者所言：“我们无法阻止意外，但可以选择如何面对——提前筑起风险防线，既是对员工负责，更是对企业生存负责。”